간이과세자 부가가치세 신고방법 2025년 1월-5분안에 정리

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모든 직업인,직장인,사장님,간이사업자님들 늘 응원합니다! 매출이 0원이라도, 부가세 신고는 꼭 해야하는데, 일반과세자는 1월,7월 -1년에 총 2번 부가세 신고를 하며/ 간이과세자는 전년도 총 매출에 대해 1월(25.1.1~1.25까지)에 총 1번 부가세신고 합니다. 해외구매대행업 사업자분들의 세금폭탄을 막기위해, 4종류의 소명자료와 홈택스-셀프신고 핵심만 짚겠습니다:)

※ 해외구매대행업 매출 = 구매를 대행해주고 남은 수수료

[ 고객결제금액 -해외제품매입비 -배대지비용 -기타대납비(관부가세,국내화물비) ]= 구매대행매출

1. 마켓결제금액[판매가액자료]

- 2. 해외결제카드내역=[해외제품매입비]물품구매내역

- 3. 배대지 비용

- 4. 기타대납비(관부가세, 화물운송대납비)

부가세 계산양식.xlsx

0.01MB

[ 1.고객결제금액_판매가액 ]부가세 신고자료:각 쇼핑몰(N,11,G,A,쿠)다운

a. N(스마트) -정산관리- 부가세신고내역

[ 2024.01~ 24.12 ] 분기선택 => 월별내역 엑셀다운 [=면세매출금액: 고객 총 결제액]

b. 쿠 -정산- 부가세신고내역..

- 월별다운만 가능(엑셀다운X) => 표 전체 복붙 -in엑셀에 저장

c. 11 -정산관리 - 부가세신고내역 -엑셀다운 [=과세매출금액]=> 면세매출금액

d. EMS -정산관리 - 부가가치세 세신고내역..

- Au -월별다운만 가능(엑셀다운X) => 표 전체 복붙 -in엑셀에 저장 / G -엑셀다운가능.

[ 2.해외제품 매입비_카드결제 ]

사용한 카드사[삼성,KB 등..] 홈페이지- 개인사업자용 이용내역 - 1년치 사용결제내역 다운(금액: 원화KR단위로!)/ - 해외제품 매입내역 외 다른용도 사용금액 모두제외[엑셀-필터:목록에서 체크- 행삭제]

(해외화폐-단위 및 기타문의:카드사 고객센터요청-메일로 받기)

[ 3.배대지 비용 ]

출고완료- 신청기간 1년치[24.01~12] 다운 =>1년간 출고내역 배송대행지 배송비용 다운[국제배송비]

[ 4.기타대납비(관부가세,국내화물비) ] -이체내역, 증빙자료

=> 폴더에 수집 / 국내화물비-대납한 통장이체내역..

=> 만든 각 엑셀 별, 4가지 항목의 총 합계를 =>부가세 계산양식"에 입력, 순이익(매출)계산=> 홈택스에 신고합니다.

=> 홈택스"에 가서, 순이익(매출)금액"을 신고하면 됩니다.

만약 매출(순이익=연환산 매출)이 4800만원미만 시: 부가세 납부면제대상0(소득 적으면: 세금X)but 부가세신고는 모두가 해야함!! 납부면제대상도, 매출X 무실적사업자라도 : 신고 꼭 해야합니다!!

※ 홈택스 부가가치세 신고방법

로그인-[사업장선택]-부가세신고할 사업장 선택 - 상단[세금신고] -우측[부가가치세 신고] -[간이과세자 신고] - 정기신고(확정/예정)

우리의 사업자로 세금계산서 끊은 것, 매입자료들, 전자(세금)계산서 매입내역(쇼핑몰에서 물건파는댓가로 지불했던 수수료6~15%:우리 사업자로 이미 세금계산서를 발행해 뒀음=>우리가 최종, 낼 세금에서 제외)=> 이 금액이 자동으로 조회가 되야, 우리에게 유리! => 되도록 1/12일이후에 부가세 신고를 하는것이 좋습니다!